Оптимизировать, как раньше, не уделяя внимания процессу, больше нельзя. Но многие предприниматели до сих пор относятся к этому халатно. В результате чего получают требования и доначисления. Обычно все скидывается на бухгалтера, который часто не компетентен в таких вопросах, либо у него просто не хватает времени разобраться.
А многие до сих пор держат на этой должности знакомых и родственников, знания которых давно устарели, и что такое оптимизация, они знают лишь поверхностно. И это не просто риски, а огромные риски реальных доначислений и потери миллионов. Мы знаем такие случаи. Наш совет – таких увольнять без сожаления.
Поэтому дадим рекомендацию. Если бизнес не в формате «микро», вам нужен отдельный человек, компетентный в налогах и оптимизации. Это может быть бухгалтер, но, к сожалению, таких специалистов крайне мало.
Опишем задачи, которые должен закрывать налоговый специалист в компании.
1. Это расчет оптимальной налоговой нагрузки. Ваша компания должна платить в бюджет именно столько, чтобы у налоговиков не возникало вопросов. И в то же время столько, чтобы не переплатить ни рубля.
2. Он должен разбираться в схемах оптимизации НДС, вывода средств, генерации и получения налички, отслеживать изменения, общаться с оптимизаторами. Брать на себя полностью поиск исполнителей, их отбор, контрольные закупки, проверки вычетов, решение всех вопросов, переписку, оформление и оплату услуг. Выбивать лучшие условия, четко указывать, какие нужны фирмы, прописывать номенклатуру. Собирать пакет документов для подтверждения должной осмотрительности. Также в его задачи входит мониторинг отчетности на наличие разрывов до того, как на них обратит внимание налоговая.
3. Он должен понимать и уметь оформить легендирование, закрыть кредиторку чеками, цессиями и другими инструментами. Знать всю подноготную работы с ЭЦП.
4. Он должен быть способен добыть всю необходимую информацию, как из открытых источников, так и из закрытых. Знать и уметь ими пользоваться сервисами типа КонтурФокуса и пробивов, а также 1С и прочим бухгалтерским ПО.
5. Он должен уметь общаться. С оптимизаторами, с работниками банков, с инспекторами и представителями других контролирующих органов. А главное – с владельцем бизнеса, чтобы на понятном языке объяснять ему все риски и варианты, как их избежать, ответить на любые вопросы руководителя. Иными словами, его задача – полностью снять с владельца все налоговые вопросы.
6. Он должен быть полностью погружен в бизнес-процессы компании и видеть возможные проблемы с налогами заранее. Он должен давать советы по управленческим решениям, анализировать договоры и локальные акты фирмы, готовить необходимые допсоглашения, консультировать бухгалтеров и менеджеров. Должен быть в команде и всегда на связи.
7. В его задачи входит анализ и ответы на все требования и запросы налоговой, внесение корректировок в декларации. Отстаивать сделки на комиссиях, консультировать директоров технических фирм.
И он должен постоянно самообучаться и знать, где получить необходимую для этого информацию, иметь контакты в профильных сообществах.
Не у всех получится найти такого специалиста, но они есть. У нас работают именно такие. Конечно, такой человек будет стоить денег. И платить ему нужно достойно. Более того, если квартал сдался отлично, рекомендуем выписывать премии. Главный показатель его работы – именно то, что все спокойно. Это даст вашей компании уверенность в том, что налоговая вами не заинтересуется, а также серьезную экономию на налогах и доначислениях. Не экономьте на этом.
У кого есть вопросы по оптимизации или нужны уточненки, можно писать нам.
